生产企业免抵退税从入门到精通

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内容提要
丛书序
前言
如何阅读此书
第1部分免抵退税的基本管理规定
第1章现行出口退税的基础知识
1.1 出口退税的基本含义
1.2 出口退税的理论依据及现行基础性法律法规
1.3 出口退税的企业范围
1.4 出口退税的货物范围
1.5 出口退税的税种
1.6 出口退税的税率
1.7 出口退税的方法
本章练习
第2章出口退税的电子化管理
2.1 系统开发与应用历程
2.2 出口退税电子化管理的系统目标
2.3 系统分析与设计的基本原则
2.4 系统总体设计思路
2.5 生产企业出口退税全国数据流程
2.6 出口退税申报系统技术设计思路
2.7 出口退税审核系统技术设计思路
2.8 出口退税数据分析系统技术设计思路
2.9 出口退税管理系统与金税工程
本章练习
第3章免抵退税的基本政策规定
3.1 免抵退税的基本概念
3.2 免抵退税的凭证管理
3.3 免抵退税的电子信息管理
3.4 免抵退税的计算
3.5 免抵退税计算方法剖析
本章练习
第4章免抵退税的基本操作流程
4.1 出口退税认定
4.2 免抵退税预申报
4.3 增值税纳税申报
4.4 免抵退税正式申报
本章练习
第5章免抵退税的特殊管理规定
5.1 免抵退税数据调整管理规定
5.2 未按规定时间取得出口单证的管理规定
5.3 报关单丢失补办的管理规定
5.4 核销单丢失补办的管理规定
5.5 代理出口证明丢失补办的管理规定
5.6 货物出口后发生退运的管理规定
本章练习
第6章特殊企业免抵退税管理规定
6.1 对于新发生出口业务企业的特殊规定
6.2 对于小型出口企业的特殊规定
6.3 对于小规模纳税人的出口货物退（免）税规定
6.4 保税区内生产企业出口货物退（免）税规定
6.5 出口加工区、保税物流园区内生产企业出口货物退（免）税规定
本章练习
第7章特殊货物免抵退税管理规定
7.1 对于企业出口的非自产产品的规定
7.2 货物出口后不予办理出口退税的规定
7.3 运往保税区等的货物退（免）税规定
7.4 销售给出口加工区、保税物流园区内生产企业的货物退（免）税规定
7.5 采用代理方式进口及出口货物的规定
7.6 易货贸易退（免）税规定
7.7 补偿贸易退（免）税规定
7.8 境外带料加工装配业务退（免）税规定
7.9 用于对外承包项目的货物退（免）税规定
7.10 对外修理修配的货物退（免）税规定
7.11 对外投资的货物退（免）税规定
7.12 援外出口货物退（免）税规定
7.13 中标机电产品退（免）税规定
7.14 航空食品退（免）税规定
7.15 外商投资企业采购的国产设备退（免）税规定
7.16 已终止的加工出口专用钢材退（免）税规定
7.17 出口含金产品退（免）税的规定
7.18 海洋工程结构物退（免）税规定
7.19 出口计算机软件退（免）税规定
7.20 出口样品、展品退（免）税规定
7.21 出口卷烟退（免）税规定
7.22 出口按简易办法征税货物退（免）税规定
第8章已被取消的年终清算
8.1 免抵退税清算的概念
8.2 免抵退税清算的意义
8.3 免抵退税清算的方式
8.4 免抵退税清算的内容和要求
8.5 免抵退税清算结论
8.6 免抵退税清算报告
8.7 改进现行清算模式的思考
本章练习
第9章免抵退税的会计核算
9.1 免抵退税的相关会计科目及核算内容
9.2 免抵退税的会计处理
9.3 免抵退税特殊政策的会计处理
9.4 免抵退税会计核算举例
本章练习
第10章免抵退税的稽查
10.1 免抵退税稽查的概念
10.2 免抵退税稽查的特点和方法
10.3 免抵退税的稽查程序
10.4 免抵退税的稽查要点
10.5 免抵退税范围的稽查
10.6 免抵退税依据的稽查
10.7 免抵退税计算的稽查
10.8 免抵退税稽查案例
本章练习
第11章出口退税的法律责任
11.1 出口退税的违章处理
11.2 出口退税的涉税犯罪
本章练习
第12章纳税人权益的自我保护
12.1 出口退税行政复议
12.2 出口退税行政诉讼
12.3 出口退税行政赔偿
本章练习
第13章生产企业退税的税收筹划
13.1 税收筹划的概念
13.2 税收筹划应当遵循的原则
13.3 税收筹划的几种基本方法
13.4 生产企业退税的税收筹划实战
本章练习
第2部分免抵退税操作实务
第14章新手上路
14.1 出口货物退（免）税认定
14.2 出口退税相关凭证取得与管理
14.3 账务资料准备
14.4 取得退税申报软件
本章练习
第15章出口退税申报系统概述
15.1 免抵退税业务设计方案
15.2 系统功能简介
15.3 软件的安装与卸载
15.4 软件的运行
15.5 系统初始化及初始参数设置
15.6 软件的再次安装
15.7 注意阅读版本更新说明
本章练习
第16章系统基本操作说明
16.1 编辑界面屏幕结构
16.2 索引窗口详解
16.3 编辑窗口详解
16.4 编辑工具栏详解
16.5 系统工具栏详解
16.6 打印机窗口详解
16.7 专用报表打印
16.8 键盘操作概论
16.9 鼠标操作补充
本章练习
第17章生产企业退税申报操作详解
17.1 出口退税申报流程
17.2 基础数据采集
17.3 免抵退税预申报
17.4 模拟出具进料加工贸易免税证明
17.5 增值税纳税申报
17.6 免抵退税正式申报
17.7 企业经营情况
17.8 生成出口货物冲减明细
17.9 小规模纳税人免税申报
本章练习
第18章生产企业单证申报操作详解
18.1 单证明细数据采集
18.2 设置单证申报标志
18.3 打印单证申请表
18.4 生成单证申报数据
18.5 撤销单证已申报数据
本章练习
第19章出口退税跨年度处理
19.1 上年数据如何向新年度过渡
19.2 跨年度数据调整及申报操作流程
本章练习
第20章基本业务范例演示
20.1 退税申报业务范例
20.2 单证申报业务范例
第21章审核疑点分析及处理方法
21.1 疑点编码设计的基本原理
21.2 生产企业退税审核疑点产生的原因及处理方法
21.3 单证审核疑点产生的原因及处理方法
第22章高手进阶
22.1 如何及时、准确办理好出口退税
22.2 如何分类查询申报数据
22.3 录入增值税报表技巧
22.4 如何计算FOB价
22.5 如何批量删除数据
22.6 如何自定义打印
22.7 如何多用户录入数据
22.8 如何查询本月退税数据
22.9 如何查找出口信息
22.10 如何恢复生产企业申报数据
22.11 如何进行出口商品退税率文库的更新
22.12 如何减少往返税企之间的次数
22.13 免抵退税关键数据状态分析
22.14 退税概况与异常预警
本章练习
第23章系统一般性维护
23.1 代码维护
23.2 系统配置
23.3 系统初始化
23.4 数据优化
23.5 系统数据备份
23.6 系统备份数据计划
23.7 系统数据导入
23.8 系统一般信息查询
23.9 系统重入
23.10 系统管理员接口
本章练习
第24章常见疑难问题解答
24.1 基础业务知识
24.2 系统维护问题
24.3 基础数据采集
24.4 生成申报数据
24.5 反馈信息处理
24.6 报表打印问题
24.7 单证申报问题
24.8 异常分析
第25章退税水平自我评估
25.1 填空题
25.2 判断题
25.3 选择题
25.4 问答题
第3部分免抵退税快速参考
第26章出口退税重要法规索引
26.1 1985—1994年法规文件
26.2 1995年法规文件
26.3 1996年法规文件
26.4 1997年法规文件
26.5 1998年法规文件
26.6 1999年法规文件
26.7 2000年法规文件
26.8 2001年法规文件
26.9 2002年法规文件
26.10 2003年法规文件
26.11 2004年法规文件
26.12 2005年法规文件
第27章出口退税表证单书速查
27.1 出口退税认定
27.2 退税申报
27.3 单证开具申请及正式出具
27.4 其他相关表证单书
第28章报关业务与出口退税的重要关联
28.1 中国电子口岸出口退税子系统简介
28.2 报关单基本填报规则说明
28.3 出口报关单与外汇核销单填报实例
28.4 填报及办理出口退税时应注意的事项
28.5 电子信息产生问题应如何处理
本章练习
第29章外汇核销业务与出口退税的重要关联
29.1 如何做好核销工作
29.2 有关出口收汇逾期未核销
29.3 远期收汇备案手续
29.4 核销差额的有关规定
29.5 货物出口后退运的核销处理
29.6 出口退税免予提供纸制出口收汇核销单新规定
本章练习
第4部分出口退税全方位保障
第30章出口退税技术支持
30.1 出口退税技术支持基本规则
30.2 全国服务体系
30.3 出口退税软件维护及用户服务的基本需求
30.4 用户服务的基本原则
30.5 技术支持工作要求
30.6 复合型技术支持方法
第31章中国出口退税咨询网
31.1 网站概述
31.2 网站地图
31.3 网站增值服务
31.4 系统在线升级
31.5 网站会员管理
第32章中国出口退税知识管理系统
32.1 知识管理的基本概念
32.2 知识管理的现状与发展趋势
32.3 知识管理核心要素
32.4 当前出口退税知识存在的问题
32.5 出口退税知识管理的综合规划
32.6 出口退税知识管理系统操作入门
第33章中国出口退税综合服务平台
33.1 出口退税综合服务平台设计思路
33.2 出口退税申报环节优化处理
33.3 出口退税技术支持服务
33.4 出口退税相关业务开展合作的平台
第34章全面提高出口退税申报效率和质量
34.1 出口退税申报系统数据转换工具
34.2 出口退税远程申报系统
34.3 出口退税申报系统代理版
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