武则天废唐改周时，考中探花的唐敖被人诬陷，革去功名。仕途无望的唐敖与妻兄林之洋、船工多九公乘船出海，途经三十多个国家，见识了海外诸国的奇人异事、奇风异俗。在看过好让不争的君子国、嫌贫爱富的两面国、歪心偏心的穿胸国等国家，饱尝现实之味后，唐敖看破世事，归隐小蓬莱。