私人财富管理实务操作——综合财富规划

贾明军蓝艳

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序言一
序言二
自序
缩略语表
第一章经营风险防控
第一节法定代表人的责任与风险
一法定代表人概述
（一）法人与法定代表人的法律起源
（二）法人与法定代表人及法人代表的区别
（三）法定代表人的法律地位
（四）法定代表人的任职资格
（五）法定代表人的法律责任
（六）法定代表人签字瑕疵与合同效力
（七）法定代表人签字瑕疵的风险防范
二法定代表人的法律风险
（一）民事责任的法律风险
（二）行政责任的法律风险
（三）刑事责任的法律风险
（四）公司法定代表人法律风险防范
（五）法院关于法定代表人责任的意见
三法定代表人与强制执行
（一）因与公司账户混同而导致的风险
（二）因公司被注销而导致的风险
四法定代表人的法律权利
（一）法定代表人法律权利概述
（二）公章与法定代表人意思表示的争议
（三）个人借款交付公司使用而引发的争议
五法定代表人的变更问题
（一）法定代表人变更中的常见问题
（二）法定代表人辞任被拒的解决方法
（三）限制变更法定代表人的特殊情形
六法定代表人与实际控制人
（一）实际控制人的概念
（二）法定代表人与实际控制人的区别
（三）实际控制人的行为效力
第二节民营企业家资产的保护
一个人财产与企业财产的混同
（一）“刺破公司面纱”制度概述
（二）引发“刺破公司面纱”的情形
（三）法院认定“刺破公司面纱”的案例
（四）一人有限责任公司的严格责任
（五）个人账户和体外公司的经营风险
二对民营企业发展的保护措施
（一）习总书记在民营企业座谈会上的讲话
（二）中央明确保护民企和企业家的合法财产
（三）保护民企和民营企业家的人身财产安全
（四）建立企业家合法权益保护制度体系
（五）妥善审理权益纠纷保护合法投资利益
（六）区分涉民营企业案件个人犯罪和单位犯罪
（七）通过立案监督防止以刑事手段插手经济纠纷
（八）慎重使用查封扣押冻结等强制性措施
（九）严格审查可以不批准逮捕的情形
（十）最高人民法院保护民营企业家典型案例（节选）
三企业主“家企不分”的常见错误
（一）公司财产与个人财产的“边界”模糊不清
（二）对公司出资存在瑕疵导致的法律风险
（三）公司章程套用模板导致约定事项不明确
（四）人才流失导致优质资源流失或商业秘密泄露
（五）公司对外融资法律知识欠缺导致的法律风险
（六）企业不注重书面合同的法律风险
（七）企业在发生对外担保时的法律风险
（八）企业忽视知识产权管理的法律风险
（九）企业家“家企不分”引发的法律风险
（十）企业整合并购过程中的法律风险
（十一）民营企业家因税务引发的法律风险
（十二）企业清算解散引发的法律风险
四家族企业对企业声誉的保护
（一）家族企业声誉的重要性
（二）移动互联时代的新挑战
（三）家庭企业声誉维护的方式
第三节民营企业家的担保责任
一民营企业家应谨慎提供连带担保
（一）尽量杜绝“无限授权”
（二）应该妥善保管借贷相关凭据
（三）时刻注意担保债权债务的状况
（四）借款后及时办理抵押担保手续
（五）了解一般保证与连带保证的区别
二民营企业家承担的担保责任范围
三民营企业家承担担保责任后的追偿
（一）向债务人追偿
（二）混合担保的追偿
第四节民营企业家负债与强制执行
一民营企业家债务危机的诱因及后果
（一）债务危机的诱因类型
（二）债务危机的各种后果
二民营企业家的债务承担范围
三民营企业家的债务继承范围
四民营企业家债务危机的防范
（一）注意债务危机“源头”的防范
（二）利用法律“武器”进行防范
（三）避免个人与公司“混同”
（四）构筑家庭与企业的“防债墙”
五个人破产制度
（一）我国个人破产制度的探索
（二）深圳个人破产条例的实施
（三）美国个人破产制度的启示
（四）建立具有中国特色的破产制度
（五）对于个人破产制度的思考
六夫妻股东的债务连带责任
第五节企业家经营风险案例分析
一因企业经营不善而负债导致家庭资产被冻结
（一）案例背景介绍
（二）法律观点分析
二实控人意外离世导致配偶承担巨额债务
（一）案件背景介绍
（二）法律观点分析
三因经济犯罪导致家庭全部资产被冻结
（一）案例背景介绍
（二）法律观点分析
四为避免债务放弃继承濒临破产的企业股份
（一）案例背景介绍
（二）法律观点分析
五因政策风险等导致企业破产而被列入失信名单
（一）案例背景介绍
（二）法律观点分析
第二章债权追索
第一节被执行人财产查询
一法院调查令
（一）法律及地方法院规定
（二）法院调查令申请书格式
（三）法院调查令格式
二被执行人银行账号的查询
（一）完全不知晓银行账号的情形
（二）知晓部分省市联网的银行账号
（三）查询已故存款人的银行账号
三被执行人财产线索的调查方式
（一）企业工商信息查询
（二）企业涉诉信息查询
（三）资产信息查询
（四）投融资信息
（五）其他财产的信息查询
四失信人制度及强制执行措施
（一）适用范围
（二）名单信息公布
（三）强制执行措施
（四）特殊标的物的强制执行
（五）特殊行为的限制与禁止
（六）国家层面全面加强联合惩戒
（七）网络信息公开配合执行措施
（八）追究被执行人的刑事责任
五支付宝与微信调查取证流程指南
（一）支付宝信息的调查取证
（二）微信信息的调查取证
第二节债权催收
一公告债权催收的效力认定
二各种债权催收的方法
（一）不当得利之债
（二）诉讼时效届满之债
（三）抵押权之债
（四）保证责任之债
（五）债务人死后遗留的债务
（六）债务人失踪后的债务
（七）犯罪财产被没收前尚欠的债务
（八）公司合并分立后的债务
三合法有效的债权催收方法
（一）协商和解
（二）人民调解
（三）申请仲裁
（四）法院诉讼
四拒不执行判决裁定罪的认定
五执行工作中强化善意文明执行理念
（一）适用条件和程序
（二）适当设置宽限期
（三）不予惩戒的例外情形
（四）解除消费限制的情形
（五）惩戒措施的救济
（六）失信信息的删除
（七）被执行人子女高学费的理解
（八）惩戒分级守信激励
六不依法清算公司的股东连带责任
七地方法院关于强化强制执行的措施
（一）浙江法院强化执行措施的意见
（二）上海法院与工商局协助执行机制
（三）广东法院关于拒绝执行的规范指引
八律师在民事执行案件中的作用
（一）对被执行人的财产进行调查取证
（二）通过法律程序解决执行问题
（三）申请对被执行人采取限制措施
第三节不动产的强制执行
一网络查封不动产
二首先查封不动产的移送执行
（一）最高人民法院的批复
（二）地方法院的解答
三不动产的执行异议
（一）仅签署以房抵债协议不足以排除强制执行
（二）商品房网签登记不足以排除强制执行
（三）已出售但未过户的房产可排除强制执行
四 “唯一住房”的执行
（一）最高人民法院的执行标准
（二）地方法院的执行标准
第四节未成年子女财产的强制执行
一因父母债务执行未成年子女名下房产的效力
（一）非父母出资故未成年子女不承担连带责任
（二）父母出资故未成年子女应承担连带责任
（三）父母为逃避债务向未成年子女转移房产无效
二因父母债务执行未成年人名下大额存款的效力
第五节执行范围与强制措施
一债权文书公证与执行的规定
二被执行人被吊销营业执照且无财产执行的处理
（一）申请执行人可直接另案起诉
（二）查找被执行人可供执行财产的线索
三追加案外人及执行其名下财产的情形
四在执行程序中对担保人的强制执行
五在执行程序中直接追加股东为被执行人
六追加被执行人可作为执行异议进行立案审查
七刑事裁判涉财产部分优先受偿权人的执行
八非上市股份有限公司股权查封机构的确认
九最高人民法院关于上市公司质押股票的冻结规范
十法院强制执行应尽量选择方便执行的财产
十一私下达成和解协议并履行后仍可恢复执行
十二法院关于确定财产处置参考价的规定
（一）确定财产处置参考价的程序
（二）确定财产处置参考价的方式
（三）建立全国性司法网络询价平台名单库
（四）建立人民法院司法评估机构名单库
（五）建设全国法院询价评估系统
（六）可用保险垫付相关费用
十三执行阶段加速股东认缴出资到期
（一）不申请破产而直接要求股东提前履行出资义务
（二）认缴期未到时转让股权的可追加为被执行人
（三）债权人申请未出资股东为被执行人的注意事项
十四公司不能清偿债务时直接执行股东财产
（一）股东出资不实的可以直接申请执行股东财产
（二）无法证明股东出资不实的不可执行股东财产
第六节执行异议与配偶权益保护
一关于执行异议案件的司法观点
（一）承租人提起执行异议之诉
（二）以另案生效判决/裁决提起执行异议
（三）执行异议与另案起诉
二离婚协议对强制执行的影响
（一）子女受赠离婚财产可对抗强制执行
（二）负债时以子女名义购房不能对抗强制执行
三强制执行与配偶权益保护
（一）离婚协议排除强制执行的效力
（二）执行非负债配偶方财产份额的效力
四存款“代持”不能对抗强制执行
五离婚不影响原夫妻共同债务的承担
第三章刑事合规
第一节刑事合规筹划概述
一高度重视民企刑事合规的现实基础
（一）“牵一发而动全身”的客观状况
（二）高度重视刑事合规的善意警示
（三）民营企业刑事合规重在改变理念
二民营企业主常见风险的多元化
（一）家族企业的管理风险
（二）家族企业的运营风险
（三）家族企业的刑事风险
（四）家族企业的传承风险
三民营企业应当重视单位犯罪的预防
（一）单位犯罪的概念与特点
（二）民营企业常见的单位犯罪及成因
（三）民营企业如何预防单位犯罪
四中央的政策导向为刑事合规筹划创造机遇
（一）对民营企业家产权进行平等保护
（二）完善平等保护产权的法律制度
（三）妥善处理历史形成的产权问题
（四）严格规范涉案财产处置的法律程序
（五）审慎把握处理产权和经济纠纷的司法政策
五《民法典》明确保护民事主体的平等法律地位
第二节识别常见犯罪及新类型犯罪
一民营企业主常涉的9个罪名
（一）集资诈骗罪
（二）非法吸收公众存款罪
（三）职务侵占罪
（四）虚开增值税发票罪
（五）非法经营罪
（六）拒不执行判决裁定罪
（七）与财务凭证相关的罪名
（八）挪用资金罪
（九）逃税罪等涉税犯罪
二民营企业主筹集资金应提高警惕
（一）筹资不慎或构成非法吸收公众存款罪
（二）企业主应避免构成非法集资参与人
三民营企业主对外放贷应当合法合规
（一）识别与防范“套路贷”
（二）容易忽视的“非法高利贷”犯罪
四识别与警惕“黑恶势力”
五婚外关系处理不慎或涉敲诈勒索罪
第三节民营企业主采取刑事程序的维权要点
一民营企业主进行控告或者报案的要点
（一）刑事维权的三种方式
（二）刑事控告的要点
（三）刑事报案的要点
（四）公安机关的立案标准
（五）公安机关不予受理的救济
（六）律师的作用
二民营企业主如何依法维权
（一）不当上访行为可能构成犯罪
（二）不当上访行为可能受到行政处罚
第四节民营企业主在侦查阶段的应对要点
一律师在刑事案件侦查阶段的作用
（一）侦查阶段聘请律师的必要性
（二）律师在侦查阶段作用的具体体现
二取保候审与羁押必要性审查
（一）取保候审
（二）羁押必要性审查
三非法证据排除
（一）《刑事诉讼法》的规定
（二）“两高三部”出台的若干规定
第五节民营企业主刑民交叉责任及案例警示
一司法机关推动刑民交叉案件的规范审理
（一）严禁以刑事手段介入经济案件
（二）推进刑民交叉案件司法解释的制定
（三）积极推进冤错案件的纠正工作
二最高人民法院关于六大刑民交叉典型案例解析
三经济纠纷中刑民交叉案件的裁判规则
四民间借贷纠纷中刑民交叉案件的裁判规则
（一）最高人民法院的意见与典型案例
（二）部分地方高级人民法院的指导意见
五假冒签字股权转让纠纷中的刑民交叉案件
六离婚后财产纠纷中的刑民交叉案件
（一）案情简介
（二）要点解析
第六节监察委职责及办案要点解析
一《监察法》的出台与监察委的设立
二监察委的特点
（一）监察委的性质
（二）调查权的一体化
（三）刑事调查权
三监察委的调查措施
（一）强制性调查措施
（二）留置措施
（三）技术调查措施
（四）非强制性调查措施
四监察委与纪委的区别
（一）机构的性质不同
（二）产生的程序不同
（三）监督的范围不同
（四）两者的职权不同
（五）可以采取的措施不同
五监察机关与检察机关的程序衔接
（一）监察机关移送案件的证据
（二）监察机关移送案件的指定管辖
（三）留置措施与刑事强制措施的衔接
（四）对各类调查侦查等工作的规定
第四章应急安排
第一节企业家意外身故的应急处理
一继承方案的敲定
二未成年人监护权的处理
三股权代持引发纠纷的处理
四未成年人成为公司股东的处理
五涉事企业应对突发事件的处理
（一）聘请律师协助处理突发意外事件
（二）完善企业治理水平预防突发事件
六企业IPO过程中的应急事件处理
（一）事件回顾
（二）股权结构变更
（三）策略安排
（四）经验总结
第二节配偶突然起诉离婚的应急处理
一突然收到法院传票的应急方案
（一）如何处理法院的传票
（二）如何应对法院的来电
（三）法院审理离婚纠纷的一般原则
（四）离婚诉讼的一般流程
（五）预防离婚诉讼的注意事项
二公司股权突然被冻结的应急方案
（一）查询并核实冻结信息
（二）准备替代性方案
（三）其他注意事项
三银行账户大额支出的认定
（一）通过大额支出的时间认定
（二）通过大额支出的对象认定
（三）通过大额支出的目的认定
四婚内购置大额保险的分割
（一）以夫妻共有财产投保的保险属于共同财产
（二）因人身保险获得的保险金属于个人财产
（三）因年金类保险获得的保险金属于共同财产
（四）夫妻双方为子女购买的保险属于其个人财产
第三节企业家被采取强制措施时的应对
一强制措施的法律性质
（一）辨别留置盘问和拘传
（二）辨别刑事拘留和治安拘留
二被采取强制措施时的应对要点
（一）了解《拘留通知书》的重要性
（二）确定刑事案件的管辖
（三）申请取保候审
（四）聘请律师的相关问题
（五）搜查犯罪嫌疑人的住所
（六）扣押物证和书证的应对
（七）查询冻结存款或汇款的应对
三企业家应当重视刑事合规
第四节公章被抢夺时的应对
一公章的法律效力
（一）公章的概念
（二）公章的性质
（三）公章的法律效力
（四）公章与法定代表人的关系
（五）公章与公司控制权
二公章的刻制
（一）公章刻制的行政法规
（二）多枚公章的效力问题
（三）公章的作废和补刻
（四）伪造公司印章罪的刑事风险
三公章的保管
（一）推定由法定代表人保管
（二）公章的外借
（三）公章的“抵押”
四公章的使用
（一）审批权与保管权应当适度分离
（二）用印审批流程应当予以规范
（三）用印责任应当明确划分
五公章的返还
（一）公司应对公章被抢的要点
（二）公章返还诉讼
（三）规范公章内部管理的重要性
六公章管理规定模板
第五节发现夫/妻违反忠诚义务时的应急处理
一违反忠诚义务者现场签署协议的效力
二婚外第三人因逃离现场而遭受的损失自担
三无过错方也可能涉嫌刑事责任
第六节网络舆情应急处理
一企业应对网络舆情突发事件的常见误区
（一）消极应对网络舆情突发事件
（二）采取不合理的方式应对网络舆情事件
（三）未能做好突发事件的善后处理
二民营企业应对网络舆情突发事件的要点
（一）采取积极主动的应对态度
（二）坚持信息公开原则
（三）掌握网络舆论回应技巧
（四）完善内部应急机制
（五）重视善后工作
三民营企业应对网络舆情危机的案例简析
（一）事件经过简介
（二）应对优点分析
（三）应对不足分析
第五章公益慈善
第一节慈善信托概述
一中国慈善信托的发展沿革
二中国慈善信托的实践现状
三中国慈善信托的发展前景
四境外慈善信托的借鉴
第二节慈善信托的设立
一慈善信托的设立要件
（一）慈善信托设立的法律依据
（二）慈善信托设立的构成要件
二单受托人模式的慈善信托
三双受托人模式的慈善信托
四股权慈善信托
（一）股权慈善信托概述
（二）股权慈善信托的实践
第三节慈善信托的管理与监督
一慈善信托的备案管理
二慈善信托的资产管理和处分
三慈善信托的信息披露
四慈善信托的监察人制度
五慈善信托的税务筹划
第六章投资理财
第一节房产投资
一买房限购政策
（一）北京地区的限购政策
（二）上海地区的限购政策
（三）深圳地区的限购政策
二 “学区房”户口占用纠纷
（一）出卖人未能按约迁出户口如何维权
（二）子女不能入校能否解除购房合同
（三）故意隐瞒导致无法入学能否撤销合同
（四）因广告标识虚构事实可否主张赔偿
（五）开发商对学区的允诺是否有约束力
三购买“小产权房”的合同效力
（一）相关法律规定
（二）司法裁判规则
四购买“无证”房产的法律效力
（一）房产公司无预售许可证导致合同无效
（二）强占耕地建设的房产一般不予处理
（三）未办理房产证不影响房屋的转让
（四）未取得建设工程规划许可证导致合同无效
五购买“法拍房”的注意事项
（一）“法拍房”产生的原因
（二）购买“法拍房”的注意事项
六以公司名义购买商品房的利弊
（一）企业购买住宅的限制条件
（二）企业转让房产的税费较高
七购买“凶宅”的救济途径
（一）“凶宅”的定义
（二）购买“凶宅”的索赔
（三）法院支持“索赔”的理由
（四）法院不支持“索赔”的理由
（五）“凶宅赔偿”是否属于社会习惯
（六）“凶宅”的精神损害赔偿
八购房者权利与银行抵押权冲突的解决
九关于不动产抵押登记的新规
第二节民间借贷纠纷
一关于民间借贷纠纷的法律规定
二仅有借条时的借款关系判定
三仅有转账凭证时的借款关系判定
四无借条也无转账凭证时借款关系的判定
五电子支付问题的应对
（一）微信转账
（二）支付宝转账
六民间借贷与不当得利
（一）“一事不再理”之抗辩
（二）不当得利诉讼的要点
七借名贷款的责任与处理
八民间借贷应当警惕构成虚假诉讼
（一）最高人民法院与地方高级人民法院的规定
（二）审查民间借贷属于虚假诉讼的要点
九涉嫌非法集资的借款合同
十民间借贷新规对民营企业家借贷的影响
（一）民间借贷利率保护上限下降
（二）对已签订的借款合同的影响
（三）小额贷款公司的借贷纠纷适用新规
（四）注意正常借贷与其他性质借贷的区分
（五）关于民间借贷防范的建议
（六）借条的参考模板
第三节投资基金
一基金的分类
二私募基金的概念
三私募基金的种类
四私募基金的架构
五私募基金的风险
六基金的法律性质
（一）契约型基金
（二）公司型基金
（三）合伙企业型基金
七不同类型基金在离婚时的分割
（一）契约型基金的分割规则
（二）有限合伙型基金的分割
第四节委托理财
一委托理财合同的性质认定
（一）民间委托理财合同
（二）金融类委托理财合同
（三）违反金融监管规定的无效
二委托理财合同中保底条款的效力
（一）保底条款对合同效力的影响
（二）双方约定保底条款原则上无效
（三）部分法院或认定保底条款有效
三保底条款无效后的法律效果
四民间委托理财的风险
五 “场外配资”的无效风险
第五节借用账户的风险与防范
一出借银行账户的责任
（一）个人向公司出借账户的责任承担
（二）公司向个人出借账户的责任承担
（三）公司之间出借账户的责任承担
（四）亲属之间出借账户的责任承担
二借用证券账户的责任
（一）借用证券账户属于违法行为
（二）违法借用证券账户的典型判例
第七章私人财富综合规划
第一节税务筹划
一中国个人税务居民的认定与申报
（一）税务居民的法律概念
（二）中国个人税务居民身份的管理与申报
二高净值客户需要关注的国内税收问题
（一）个人所得税法
（二）企业股权转让税收
（三）房产过户中的税收
（四）婚姻变动和税收
三 FATCA、CRS与国际税务透明化
（一）美国FATCA法案
（二）CRS的实施
（三）CRS的主要内容
（四）CRS之下需要交换的信息
（五）离岸经济实质法与税务透明化
（六）国际税务透明化对财富筹划的影响
第二节移民筹划
一移民前的规划
（一）充分了解自己的移民目的
（二）充分了解移民地的政治经济文化
（三）了解移民目的地的相关法律
（四）准备国内合法收入来源证明
（五）提前进行财富筹划
（六）聘请专业人士协助
二移民的途径
（一）投资移民
（二）置业移民
（三）技术移民
（四）雇主担保移民
（五）团聚移民
三移民可能带来的影响
（一）税收风险
（二）对经营企业的影响
（三）未来财富传承的风险
（四）婚姻风险
第三节个人资金出入境筹划
一资金非法出境的常见方式
（一）虚构（转口）贸易
（二）“地下钱庄”非法买卖外汇
（三）“蚂蚁搬家”
（四）非法买卖外汇
（五）内保外贷
二境外消费需要注意的问题
（一）携带现金出入境的规定
（二）个人海外投资的合规审查
（三）境外刷卡消费
三个人财产合法对外转移的方式
（一）个人财产对外转移
（二）可对外转移的财产范围
（三）税收证明申请方式
（四）其他注意事项
第四节家族企业与家族治理
一家族企业的含义
（一）控股型家族企业
（二）控制董事会型家族企业
二家族企业的不同阶段
（一）创始人初创企业阶段
（二）核心成员利益共享阶段
（三）家族成员联盟壮大阶段
三家族企业的董事会
（一）董事会的职责
（二）董事会的人员构成
（三）独立董事的重要性
四家族治理机构
（一）家族大会
（二）家族理事会
（三）其他家族机构
五家族慈善
六家族办公室
（一）家族办公室的类型
（二）设立家族办公室的原因
（三）家族办公室的功能
（四）国内家族办公室的发展
七家族宪章
（一）中国古代家训
（二）现代家族宪章
（三）家族宪章的主要内容
（四）如何制定家族宪章
（五）了解服务对象
（六）服务流程与内容
第五节家族财富传承规划
一家族财富传承综述
（一）世界的财富管理综述
（二）中国的财富管理综述
（三）财富管理的三个阶段
（四）家族财富传承的核心
二财富传承中的常见风险
（一）结婚不筹划
（二）离婚不冷静
（三）担保不协商
（四）遗嘱不安排
（五）公私不分清
（六）传承不统筹
（七）家企不分开
（八）代持不规范
（九）应急不规划
（十）“传人”不重视
三不动产的传承规划
（一）生前赠与
（二）生前转让
（三）不动产继承
（四）三种传承方式的对比
四企业的“二代接力”
（一）“二代接力”的现状分析
（二）“二代接力”的三种方式
（三）股权传承中需要注意的问题
（四）股权继承所需材料和流程
五流动资产的传承
（一）现金性资产传承中的风险
（二）流动资产传承的建议
第六节综合财富规划
一综合财富规划的流程
（一）综合财富规划的概念
（二）综合财富规划常见流程
二部分需求的解决方案
（一）案例一：黄总的代持梳理
（二）案例二：陈太太的财富保护与传承
（三）案例三：祝总的子女抚养规划
（四）案例四：朱总子女的婚前财产筹划
（五）案例五：张女士的家族信托计划
三综合财富筹划方案的实操
（一）元总家族情况介绍
（二）元总的家庭关系简图
（三）元总的需求分析
（四）方案设计